Какие налоговые льготы положены многодетным семьям

Транспортный налог для многодетных семей

Лица, во владении которых есть собственность: земля, недвижимость, автомобиль и т.д., обязаны перечислять налоги в государственную казну. Пошлина вносится ежегодно и рассчитывается индивидуально. Например, размер транспортного налога может отличаться в разных областях: на него влияет ставка в регионе, мощность мотора, тип ТС и наличие льгот.

Некоторые категории плательщиков получают скидки или совсем освобождаются от автоналога. Нужно ли уплачивать транспортную пошлину многодетным, есть ли льготы, какие семьи освобождаются от налога на автомобиль и другие ТС в 2019 году – об этом расскажем сегодня.

Если ТС признано законом как объект налогообложения и находится в официальном владении гражданина, то собственник обязан каждый год в положенный срок уплачивать деньги в бюджет, даже если транспортное средство физлицом не используется, но официально числиться за ним. Но с налогом на транспорт для многодетных есть нюансы – освобождаются ли такие семьи от пошлины и когда?

Для начала рассмотрим, кто может претендовать на статус «многодетные». Точного обозначения в федеральном законодательстве нет, но в основном субъекты РФ придерживаются положения Национального стандарта России о социальном обслуживании населения и многодетными признают семьи, воспитывающие троих или более детей, не достигших совершеннолетия.

Обратите внимание: транспортная пошлина региональная (статья 356), поэтому власти на местах могут решать на свое усмотрение относительно количества детей для присвоения статуса. В некоторых субъектах РФ многодетными признают тех, у кого на иждивении 4-5 детей. О наличии статуса можно узнать, посетив Управление соцзащиты или МФЦ.

В случае со льготами при уплате дорожного/налога на транспорт каждый субъект России может устанавливать или не устанавливать их на свое усмотрение.

Платят ли многодетные семьи транспортный налог

В 2019 приняли закон о внесении изменений в НК и отдельные законодательные акты РФ, согласно которым физлица, воспитывающие троих или более детей, получают дополнительные вычеты при оплате:

  1. Земельного налога. Облагаемую базу уменьшают на 6 соток. Если семья владеет участком 11 соток, то уплатит только за 5. В случае, когда площадь меньше чем 600 кв. метров, вносить сбор вовсе не придется.
  2. Пошлины на недвижимость. Семья получает вычет на один объект каждого вида. Если это квартира/комната, то при расчетах база уменьшается на 5 кв. метров на каждого ребенка, если частный дом или его часть – на 7 кв. метров.

Нововведения появились в 2019, но их действие начинается с прошлого облагаемого периода – с 2018. При уплате в этом году сбора за землю или недвижимость родители смогут использовать положенные льготы.

Возникает вопрос: платят ли многодетные деньги за владение автомобилем или другим ТС? Отменяют транспортную пошлину многодетным региональные власти. Нужно ли вносить деньги за владение ТС – решают на местах. Некоторые субъекты освобождают родителей, воспитывающих троих или более детей, полностью от уплаты, а другие – частично или вовсе не освобождают.

В регионах, где традиционно у большинства большие семьи, – республика Коми, Бурятия, Алтай и т.д. – льготы муниципальные органы не вводят. Транспортную пошлину здесь платят в полном объеме. Ежегодно список регионов со льготами расширяется, поэтому лучше уточнять, не изменилось ли положение.

Остальные субъекты устанавливают скидки на свое усмотрение. Может быть стопроцентное освобождение или уменьшение пошлины вполовину. Однако многие многодетные семьи вносят транспортный налог, ведь освобождение не всегда стопроцентное и не на все ТС. Кроме того, если автомобиль дорогостоящий, то скидок государство не предоставляет.

Льгота многодетным на транспортный налог

Положена ли льгота всем многодетным при оплате пошлины за авто или другие ТС? Вопрос решают на региональном уровне. Большинство субъектов РФ ввели послабления для семей, где воспитывается троих или более детей. Но иногда для получения скидки нужно иметь больше детей (все зависит от установленных правил на местах). В Петербурге, например, родителей полностью освобождают от выплат, если есть четверо несовершеннолетних. Льготу дают на одну легковую машину с двигателем не более 150 л.с.

Обратите внимание: в каждой области могут устанавливать свои условия и требования для получения преференций.

Если в Петербурге освобождают от уплаты на 1 легковую машину, то жителям Брянской области предоставляют половинную скидку на 1 ТС. Льгота действует для малообеспеченных семей с тремя и больше детьми. Малообеспеченными признают граждан с доходами ниже прожиточного минимума (в расчете на 1-го человека).

Многодетные из Кировской обл, могут рассчитывать на скидку в 50 процентов, внося налог за:

  • легковое ТС, грузовик до 150 л.с.;
  • автобус до 200 л.с.;
  • а также оплачивая владение мотороллером или мотоциклом с мотором до 45 л.с.

Воспользоваться преференцией могут те семьи, у которых доход не превышает прожиточного минимума, установленного в области – 10 330 рублей (второй квартал 2019) на одного человека.

Скидку на транспортный налог многодетным могут предоставить и в других регионах, если заявители будут соответствовать установленным требованиям, например: при совместном проживании детей с родителями; при нахождении там, где претендуют на преференции; при наличии гражданства РФ и т.д. Исключение – если ребенок обучается, служит в армии РФ.

Уточнить, полагается льгота или нет, можно, обратившись в Управление соцзащиты или в ИФНС.

Как оформить льготу по транспортному налогу многодетным семьям

Как оформляется льгота, позволяющая не перечислять/уменьшать налог на автомобиль многодетным? С 1.01.2018 ИФНС может начислить льготы самостоятельно, в беззаявительном порядке со стороны физлица. Госслужащие запрашивают информацию в соответствующих ведомствах, и пошлина уменьшается или не исчисляется. Однако не все инспекции применяют новые правила, возможны сбои в работе. Если льготу до этого не получали, стоит написать заявление и собрать документы:

  • паспорт на транспортное средство (копия);
  • документ для подтверждения многодетности;
  • свидетельство о рождении каждого ребенка или справка об усыновлениипопечительствеопекунстве (копии);
  • документ от учебного заведения (если ребенок старше 16 лет). Льгота возможна только при очном обучении.

После подачи нужных документов повторно обращаться в ИФНС для продления преференций в будущем не нужно. В следующем облагаемом периоде льготу применят автоматически. Действует она, пока сохраняется статус «многодетные». Если в семье трое детей и старший стал совершеннолетним, то льгота по налогу на авто утрачивается.

В случае, когда родитель не знал о праве на преференцию и вносил пошлину в полном объеме, можно рассчитывать на возврат. Но не за весь период, а за трехлетний (согласно статье 52 НК РФ).

В 2019 плательщику вернут деньги, начиная с 2016 года. Возврат осуществляется или на счет заявителя, или зачислением в следующие платежи. Чтобы получить обратно уплаченное, необходимо подать заявление в ИФНС (лично или онлайн).

Освобождение от налога на автомобиль многодетным семьям

В каком случае многодетным можно рассчитывать на 100-процентное освобождение от налога за владение автомобилем? Если машина оборудована для вождения человеком с инвалидностью, при получении ТС от органов социальной защиты (с мотором до ста л.с.), если авто было угнано (и об этом есть официальное заявление).

Также многодетные освобождены от налога на автомобиль в некоторых регионах РФ. Стопроцентная льгота предоставляется жителям Москвы, воспитывающим 3-х или больше детей. Однако использовать ее может только один человек и на одну машину (по мощности мотора лимитов нет). Проживающие в Московской области тоже могут не платить за одно ТС, если мощность двигателя не больше 250 л.с. Право предоставляется одному родителю.

Чтобы воспользоваться преференцией в Петербурге, в семье должно быть 4 несовершеннолетних, в Ленинградской области – три.

Размер льготы и условия предоставления отличаются в зависимости от того, где проживает плательщик и где зарегистрировано ТС. Полностью от транспортной пошлины освобождены многодетные в Белгородской области (на 1 авто с мотором не больше 100 л.с.). В Нижегородской области родители с тремя или больше детьми не уплачивают налог за легковое авто (до 150 л.с.), моторную лодку (до 30 л.с.), мотоцикл (до 36 л.с.) – это установлено законом Нижегородской области от 28.11.2002.

В Воронежской области не вносят пошлину за транспорт физлица, получившие авто, мини-трактор по ведомственной целевой программе для поддержки многодетных семей. Также не перечисляют сбор за легковую машину с двигателем до 150 л.с. и другие ТС с мотором до 100 л.с. родители, на попечении которых пятеро или больше несовершеннолетних.

Проживающие в Новосибирской области, могут не платить за 1 легковое авто с мотором до 150 л.с. или за 1 мотоцикл/мотороллер или другое ТС. Освобождение получает один из родителей/усыновителей/попечителей. Владельцы грузового транспорта до 150 л.с. здесь тоже получают скидку – 80 процентов.

Размер льготы и условия предоставления отличаются в зависимости от того, где проживает плательщик и где зарегистрировано ТС. Полностью от транспортной пошлины освобождены многодетные в Белгородской области (на 1 авто с мотором не больше 100 л.с.). В Нижегородской области родители с тремя или больше детьми не уплачивают налог за легковое авто (до 150 л.с.), моторную лодку (до 30 л.с.), мотоцикл (до 36 л.с.) – это установлено законом Нижегородской области от 28.11.2002.

Узнать о том, какие положены преференции при оплате за владение авто или другим ТС в вашем регионе, можно, обратившись в ИФНС.

Проверить просроченную пошлину не выходя из квартиры или офиса можно у нас на сайте. За несвоевременное внесение денег за владение ТС начисляют пени и штрафы. Чтобы избежать переплат и взысканий, оплатите сборы онлайн в любое время суток на нашем сайте.

Какие льготы по налогам можно получить для многодетных семей в Москве

Многодетные семьи относятся к социально значимой группе населения. В рамках государственной программы повышения рождаемости, такие семьи имеют целый ряд социальных преференций для улучшения качества жизни. Государство предоставляет разностороннюю поддержку семья, где количество детей больше чем три. В данной статье представлены основные социальные льготы и виды социальной поддержки многодетным семьям.

Законодательное определение многодетной семьи

Рождение ребенка – это счастье и радость для каждой семьи. Государство старается стимулировать данный демографический процесс, предлагая целый ряд льгот и преференций семьям, которые решились стать родителями, для облегчения финансовых вопросов и повышения качества жизни. На законодательном уровне регламентировано определение многодетной семьи, которое включает в себя следующие признаки:

  • Семья считается многодетной, если в ней зарегистрировано трое или больше детей. Данный статус сохраняется до достижения шестнадцатилетнего возраста самым младшим членом семьи или восемнадцатилетнего, если ребенок получает общее образование.
  • В семье могут быть дети как рожденный самостоятельно, так и усыновленные. Умершие дети либо дети, которые находятся на полном содержании государства не учитываются.

Социальная поддержка многодетных семей в Москве

Москва, как и многие регионы в нашей стране, имеет целый ряд дополнительных социальных программ, нацеленных на поддержку многодетных семей. Данные социальные программы закреплены на местном законодательном уровне. Ниже приведены примеры, таких социальных программ:

  • Многодетным семьям на уровне законодательной власти может быть оказана помощи в открытии семейного детского сада. Родители могут у себя дома устроить детский сад на базе соответствующего образовательного учреждения. Один из родителей, имеющий соответствующее образование, может быть трудоустроен как воспитатель и местные власти будут платить ему заработную плату, а также оплачивать питание воспитанников такого детского сада.
  • Для многодетных семей, постоянно проживающих на территории города Москва, определены дополнительные социальные выплаты и компенсации. Сюда относятся компенсации на покупку одежды учащихся детей в общеобразовательных учреждениях, компенсация по оплате стационарного телефона, компенсация на приобретение продуктов питания детям до трех лет и т.д.
  • Оформление разрешения на бесплатную парковку во всех зонах платной парковки. Разрешение выдается только на одно транспортное средство срок на три года.
  • Бесплатный проезд на общественном транспорте для всех членов семьи и т.д.

Ежегодно количество социальных льгот для жителей Москвы увеличивается, поэтому чтобы не пропустить что-то важное. Можно регулярно осведомляться о тех социальных программах, которые существуют на портале правительства Москвы или по телефону горячей линии.

Налоговые льготы для многодетных семей

Налоговые льготы выступают одним из видов социальной поддержки многодетных семей. Они направлены на уменьшение налогооблагаемой базы и соответственно обязательных выплат по налогу. За счёт уменьшения расходов на налоги личный располагаемых доход на каждого члена семьи увеличивается. Налоговые льготы распространяются на следующие налоги:

Вид налоговой льготыОписание
Земельный налогЛьгота по земельному налогу предоставляется в качестве уменьшения налогооблагаемой базы на 600 квадратных метров, а в некоторых регионах на уровне местного законодательства налоговый вычет увеличен до 1000 квадратных метров
Налог на имуществоЛьгота по данному налогу представлена в виде налогового вычета на каждого члена семьи. В 2020 году данный налоговый вычет на каждого ребенка составляет 5 квадратных метров на квартиру и 7 квадратных метров на дом, которые прибавляются к обязательному налоговому вычету
Транспортный налогЛьгота по транспортному налогу предоставляется на одно транспортное средство, находящееся во владении у одного из родителей

Важно! Оформление налогового вычета происходит в отделении налоговой службы по месту жительства. Основанием для получения льготы является наличие соответствующего документа, подтверждающего статус льготной категории граждан.

Региональные налоговые льготы для многодетных семей

Региональные власти имеют полномочия по расширению перечня социальных льгот, как для многодетных семей, так и для всех остальных граждан, постоянно проживающих в данном регионе. В зависимости от региона льготы могут быть разные и уровень социальной поддержки может быть тоже разный:

  • Увеличение налогового вычета по земельному налогу. В некоторых регионах для многодетных семей и еще некоторых категорий граждан налоговый вычет по земельному налогу расширен до 10 соток.
  • Увеличение вычета по налогу на имущество – количество квадратных метров на каждого ребенка, вычитаемых из общего метража при определении налоговой базы, может быть увеличено местным законодательством.

Региональные льготы можно оформить тем семьям, которые постоянно проживают в регионе, где предоставляются дополнительные льготы. Обычно для оформления требуется тот же пакет документов, что и для оформления налоговых преференций, регламентированных на федеральном уровне.

Социальная поддержка многодетных семей

Социальная поддержка многодетных семей распространяется не только на налоговые льготы, которые могут оформить на недвижимое имущество родители. Есть целый ряд социальных аспектов, которые также важны для таких семей.

  • Материнский капитал и дополнительные выплаты на третьего ребенка и все последующих детей. При рождении второго ребёнка каждая Мама в нашей стране имеет право оформить сертификат на получение материнского капитала, который она может потратить на конкретные цели, оговорённые в нормативно-правовом акте регламентирующий данную выплату.
  • При рождении третьего ребёнка и всех остальных детей, работающей маме выплачиваются пособия по беременности и родам. Если во время декретного отпуска у молодой мамы двое детей в возрасте до 3-х лет, то выплаты по уходы за ребёнком удваиваются.
  • Жилищные программы для многодетных семей. Данная социальная поддержка во многом обеспечивается на уровне региональной власти. Ежегодно региональные власти формируют бюджет под реализацию жилищных программ для поддержки семей, где количество детей равно трем или более. Жилищная программа нацелена на оказание помощи в приобретении жилья либо расширении жилой площади.
  • Многодетные семьи имеют право оформить компенсацию на оплату коммунальных услуг. Величина компенсация варьируется от 30 до 70% в зависимости от региона.
  • Льготы на рабочем месте регламентированы трудовым законодательством. Это и дополнительные выходные дни, и приоритет в выборе отпускного, и оформление больничных по уходу за детьми и т.д.
  • Дополнительные региональные выплаты при рождении малыша и подарок для ребенка от государства. В подарок может входить и одежда для малыша и различные полезные вещи по уходы за ребенком.
  • Некоторые регионы предоставляют дополнительную ежемесячную выплату после рождения третьего ребенка и всех следующих детей.
  • Предоставление льготы на проезд на общественном транспорте, как родителям, так и детям.

Каждый регион имеет право расширить приведенный выше список в рамках реализации региональных демографических программ.

Оформление налоговой льготы для многодетной семьи в Москве

Начиная с 2020 года на федеральном уровне были приняты новые дополнения к закону о предоставлении налоговых льгот. В том числе они коснулись и многодетных семей, которые также нуждаются в социальной поддержке. Для оформления льготы одному из родителей необходимо обратиться в отделение налоговой службы по месту прописки или регистрации. Чтобы получить налоговую льготу, следуют выполнить следующие простые шаги:

  1. Один из родителей обязан лично обратиться в отделении налоговой службы по месту прописки. Также обращение можно оформить через портал федеральной налоговой службы, если предварительно были получены специальные данные для входа в личный кабинет;
  2. При обращении должны быть предоставлены все необходимые документы, которые подтверждают личность заявителя, а также его право на получение льготы. Документы также можно предоставить в отделение налоговой службы предварительно отправив их по почте. В отделении почтовой службы должно быть оплачено заказное письмо с указанием адреса отделения налоговой службы по месту прописки заявителя.
  3. Один из родителей заполняет форму заявление на получения налоговой льготы. В стандартной форме дается возможность оформить льготы сразу на три налога – транспортный, земельный, имущественный. Для каждого налога отведена отдельная страница, на каждой необходимо заполнить информацию по объектам налогообложения, а также указать данные документа, дающего право на получение льготы. Для многодетной семьи – это удостоверение многодетной семьи, которое оформляется родителями после рождения третьего ребенка.
  4. В случае если льгота была оформлена с опозданием, родители имеют право получить перерасчет по налогам, уплаченным за прошлые периоды.

Оформление льготы не занимает много времени, учитывая, что ее можно оформить через интернет портал налоговой службы. После оформления льготы перерасчет налоговой базы производится автоматически, заявителям нет надобности совершать какие-либо дополнительные действия.

Документы, необходимые для оформления налоговых льгот для многодетных родителей в Москве

Для оформления любой социальной преференции необходимо предоставить соответствующие документы, которые подтверждают статус граждан социальной категории. При оформлении заявления на получение налоговых льгот многодетным родителям необходимо иметь следующие документы:

  • Документ, подтверждающий личность заявителя — паспорт гражданина Российской Федерации;
  • Удостоверение многодетной семьи выдается в центре социальной защиты населения после рождения третьего ребенка;
  • Идентификационный налоговый номер, данный документ предоставляется как копия так или оригинал;
  • Документы, подтверждающие владение объектом налогообложения. Сюда относятся документы на машину, выписки из кадастра на земельный участок и жилое имущество.

Все эти документы, подтверждают достоверность заполненной в заявлении информации. Данные проверяются в отделении налоговой службы работником, который принимает заявления на оформление льготы.

Часто задаваемые вопросы и ответы на них

Вопрос №1. Имеют ли право родители получить возмещение по налогам за прошлые периоды?

Многодетные родители имеют право запросить перерасчет по налогам за прошлые периоды, если они по каким-то причинам не могли оформить льготу ранее. Для этого при оформлении заявления на получение налоговой преференции можно написать дополнительное заявление на перерасчет налогов за прошлые периоды. Они будут либо учтены в счет все последующих выплат, либо возращены заявителю.

Вопрос №2. Если один из детей усыновленный можно ли получить льготы по налогу?

Наше законодательство не разделяет родных детей и усыновленных. В части налогового законодательства льготы можно оформить независимо от того каким образом дети стали частью семьи. В некоторых регионах для семей, которые усыновили детей, существуют дополнительные выплаты и льготы.

Вопрос №3. После достижения детьми совершеннолетия льготы утрачивают силу?

Льгота может быть продлена в случае если после достижения совершеннолетия дети находятся на иждивении родителей из-за того, что получают высшее образование. Но надо учитывать тот фактор, что у многодетных матерей, у которых три и более детей, пенсионный возраст наступает намного раньше. Поэтому скорей всего к этому возрасту можно будет оформить льготы, как предпенсионер или пенсионер.

Ссылка на основную публикацию